陕西广播电视大学（tyc3556太阳集团城网址）

2016年部门决算及“三公”经费公开说明

根据陕西省教育厅《关于批复2016年度部门决算并做好部门决算及“三公”经费公开工作的通知》（陕教〔2017〕291号文件）精神，现将我校2016年部门预算及“三公”经费情况说明如下：

（一）单位概况

1．单位财务机构的主要职能；

负责全校财务核算、预决算、收支管理、工资发放、社保、税款的缴纳，食堂账务代管、票据管理、基建、工会等的核算及财务决算。

2．2016年单位财务工作任务完成情况。

一年来，在太阳集团tyc党政班子的正确领导下，在全校教职工的支持和配合下，我校财务管理工作紧紧围绕太阳集团tyc教育事业发展目标，以高校会计制度、财务制度、预算法为政策依据，以加强预算管理为主线，以合理安排各项事业支出，服务好我校教学和科研、改革和发展为基本要求，以提高资金使用效益为目标，努力做好各项财务工作，为太阳集团tyc事业发展做好财力保障。

(1)、合理安排收支预算，提高管理水平

(2)、加大对学费的收缴力度，有序做好收费工作，网上收费系统试行

(3)、加强日常核算工作管理，提高资金使用效益

(4)、下大力气清理应收款，保证资金及时回笼

(5)、认真做好固定资产的账务工作，确保资产的有效和完整

(6)、认真做好太阳集团tyc食堂财务核算工作，确保食堂工作有序开展

(7)、切实做好教职工工资发放、教职工住房公积金业务，为教职工办实事

(8)、做好太阳集团tyc各类票据管理工作，严格票据领用手续

(9)、做好会计档案的管理工作

(10)、认真做好年终决算工作

(11)、健全完善现代大学财务管理制度，进一步完善财务管理制度

（二）单位2016年度部门决算表（详见后续附表）

（三）2016年度部门决算情况说明

1、2016年度收入支出总体情况说明

(1) 2016年度收入为：188,634,914.48元，2015年度收入为：161,699,333.87元。与上年相比增加26,935,580.61元，增长16.6%，主要原因是：2016年度财政专项拨款的增加以及清缴了部分分校的往年欠款后事业收入有所增加。

（2）2016年度收入主要由一般公共预算财政拨款、事业收入以及其他收入构成。

（3）2016年度支出主要由基本支出：人员经费、日常公用经费；以及项目支出：基本建设类项目、行政事业类项目构成。

2、2016年一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况说明

（1）2016年度一般公共预算财政拨款收入支出为：72,031,911.9元，2015年度一般公共预算财政拨款收入支出为:53,594,930.1元。比上年增加18,436,981.8元,增长了25.5%。主要原因是教育支出比2015年度增加。

（2）一般公共预算财政拨款支出决算主要由教育支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出以及住房保障支出构成。

（3）一般公共预算财政拨款基本支出为336,504,799.9元，其中：人员经费为：31,104,799.9元；公用经费为：5,400,000元。

3、2016年“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

（1）“三公”经费支出决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款“三公经费”支出情况：

因公出国：154,711元；

公务接待：28,159.68元；

公务用车：600,000元;

共计：782,870.68元

2015年度一般公共预算财政拨款“三公经费”支出情况：

因公出国：350,000元；

公务接待：97,185.6元；

公务用车：700,000元;

共计;1,147,185.6元

与2015年度相比，“三公经费”支出减少,主要原因是：2016年度因公出国和公务接待人数减少。

因公出国团组情况：2016年全年因公出国团组1个，累计20人次；支出内容：太阳集团tyc教师赴美国参加国际会议费用。

公务用车购置0台，保有量20台。

公务接待费：国内公务接待32次、人数293人次，                公务接待经费总额：28,159.68元。

6．2016年其他重要事项情况说明。

（1）国有资产占用情况；

截止2016年末固定资产总额4.276亿元，房屋资产总额3.15亿元，车辆20辆，价值486.07万元，在建工程9875.68万元，无形资产278.22万元。

附件：2016年度部门决算公开表

tyc3556太阳集团城网址（一）

2016年部门决算及“三公”经费公开说明

根据陕西省教育厅《关于批复2016年度部门决算并做好部门决算及“三公”经费公开工作的通知》（陕教〔2017〕291号文件）精神，我校按照教育厅正式批复的2016年度部门决算及“三公”经费的信息向社会公开。

（一）单位概况。

1．单位财务机构的主要职能；

全面负责全校经济核算、全口径的预决算、收支管理、工资发放、社保、税款的缴纳，基建资金的核算及财务决算。

2．2016年单位财务工作任务完成情况。

2016年财务处按太阳集团tyc提出的制度化、规范化、精细化、科学化的要求，求真务实，遵循严格、透明、公平、效益、服务的原则，顺利的完成了2016年主要工作任务。

（1）扎实做好财务日常工作，加强会计基础规范化建设。

（2）科学理财、开拓创新，进一步提升财务管理水平。

（3）加强预算编制、预算执行管理，保证教育计划和工作任务的完成。

（4）加强专项资金管理，及时督促专项资金的支付进度

（5）据实做好财务决算及报表分析，为领导提供决策依据。

（二）单位2016年度部门决算表（详见后续附表）。

1．收入支出决算表；

2．收入决算表；

3．支出决算表；

4．财政拨款收入支出决算表；

5．一般公共预算财政拨款支出决算表；

6．一般公共预算财政拨款基本支出决算表；

7．一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出决算表；

8．政府性基金预算财政拨款收入支出决算表。

（三）2016年度部门决算情况说明。

1．2016年度收入支出总体情况说明；

（1）本年度收入支出总体情况及与上年增减变化分析；

太阳集团tyc本年度总收入9258.31万元,比去年增加732.56万元，其中财政拨款比去年增加3367.54万元。主要因为本年增加现代职业教育质量提升补助专项资金3400万元；事业收入增加原因是2015年上缴的学费746万元，在2016年返还；其他收入比去年减少3380.98万元。原因一是2015年我院隶属于工信厅，教育厅拨入的专项资金均计入其他收入账户，二是2015年住房集资余款转收入1460万元，及投资收益及其调整账务等785万元。

本年度总支出8634.1万元，比去年增加331.16万元，主要是补发退休绩效工资及调高在职人员和退休人员基本工资125.72万元，日常公用支出减少335.1万元。专项支出增加1297.49万元，基建支出减少756.95万元。

（2）本年收入构成情况

本年度收入构成：财政补助收入5375.24万元,占收入的58.06%，事业收入2708.48万元，占收入的29.26%，其他收入1174.59万元，占收入的12.68%。财政收入比重大的原因主要是今年增加“现代职业教育质量提升补助”项目拨款3400万元，省级职业能力建设专项拨款184万元。

（3）本年支出构成情况

本年度支出构成：基本支出5130.93万元，项目支出3503.17万元。其中基本支出中工资福利支出2142.63万元，占基本支出的41.76%,商品服务支出2195.49万元，占基本支出的42.79%，对个人家庭补助792.81万元，占基本支出的15.45%。其他资本性支出474.32万元，占项目支出的13.53%，中央资金2016年现代职业教育质量提升补助项目支出2046.62万元，占项目支出的58.42%，省级职业能力建设专项、精品专业建设专项和2015年现代职业教育质量提升项目支出共962.43。占项目支出的27.52%，退休活动中心改造支出14.8万元，占项目支出的0.42%。节能专项支出5万元，占项目支出0.011%。

2．2016年一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况说明；

（1）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况及与上年增减变化分析；

财政拨款收入5375.24万元，比去年增加3367.54万元，主要专项资金增加3055万元，其它增加额为政策性调资及免学费补助。

财政拨款支出3966.34万元，项目资金结转1408.9万元。支出较去年增加的原因是中央资金2016年现代职业教育质量提升补助项目支出2046.62万元。

（2）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况（按政府功能分类科目说明支出具体内容）；

财政拨款按政府功能分类科目总支出3966.24万元;职业教育支出3318.26万元，社会保障和就业支出361.07万元，医疗费：21.62万元，节能环保支出5万元，住房公积金260.29万元。

（3）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况（按人员经费和公用经费分别进行说明）。

财政拨款基本支出1722.18万元，项目支出2244.06万元。

基本支出决算情况:人员经费1483.79万元，其中：工资福利支出799.87万元，包括基本工资支出541.75万元、绩效工资支出209万元。其他工资福利支出49.12万元。对个人家庭补助：683.92万元，公用经费238.39万元，

3．2016年 “三公”经费、培训费及会议费支出情况说明。

（1）“三公”经费支出决算总体情况说明；

“三公”经费总支出30.69万元，其中公务用车运行费21.37万元、公务接待费9.32万元。

一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出：车辆运行维护费18.91万元，公务接待费8万元，与上年没有变化。

公务接待费：国内公务接待的批次31次，人数803人、主要是学生及教师会餐等

（2）培训费支出决算情况说明；

培训费总支出21.35万元，主要是骨干及专业教师培训。一般公共预算财政拨款未安排培训费支出。

（3）会议费支出决算情况说明；

会议费总支出15.36万元，主要是人社厅委托我校承办的工业4.0及中国制造2025高级研修班会议，一般公共预算财政拨款未安排培训费支出。

4．2016年政府性基金财政拨款收支情况说明。

本单位2016年度无此项收支。

5．2016年国有资本经营财政拨款收支情况说明。

本单位2016年度无此项收支。

6．2016年其他重要事项情况说明。

（1）政府采购支出情况；

我校严格按照政府采购制度要求办理审批手续，根据政府采购批复办理各项业务。本年度政府采购预算资金2451万元，财政预算资金2351万元，非财政资金预算资金100万元，实际采购资金2439.23万元，财政预算资金完成2340.37万元，非财政预算资金完成98.86万元。

（2）国有资产占用情况；

截止2016年末固定资产总额2.165亿元，房屋资产总额1.61亿元，车辆14辆，价值255.73万元，在建工程1821.56万元，无形资产（土地）2918.9万元。

tyc3556太阳集团城网址（二）

2016年部门决算及“三公”经费公开说明

一、太阳集团tyc概况

（一）太阳集团tyc财务科的主要职能

1.贯彻执行国家财经政策、会计制度，建立健全太阳集团tyc财务管理制度，规范太阳集团tyc的财务管理行为。

2.按太阳集团tyc总体规划，负责编制太阳集团tyc年度部门预算，定期监督各科室预算执行情况。

3.负责财政国库集中支付的日常管理工作，积极向财政专户申报回拨资金。

4.负责组织日常会计核算和年终决算，正确编报各项财务报表，定期向校领导汇报财务情况，为领导决策服务。

（二）太阳集团tyc财务工作任务完成情况

 2016年，太阳集团tyc财务工作紧密围绕教育教学中心任务，扎实有效地完成了科室的责任目标任务，保障了太阳集团tyc教育工作的顺利发展。

1、脚踏实地，做好会计基础工作，严格执行太阳集团tyc财务管理规定和财务审批制度，保证了太阳集团tyc工作的顺利运转。

2、全年日常财务报账做到准确及时，银行现金收支业务，账账相符，账款相符，保证了太阳集团tyc资金安全。

3、完成学生收费工作。确保收入及时准确的按财政厅“收支两条线”要求上缴财政专户。

4、完成各类财务报表的报审。完成教育厅每月财政存量资金支出进度月报表；2015年教育厅综合财务报表；2015年权责发生制报表；2017年太阳集团tyc预算一上报表；2017年项目库报表；完成2015年太阳集团tyc决算信息公开制度、报表及说明的编报；完成2016年太阳集团tyc预算信息公开制度、报表及说明的编报；2017年预算三上调整报表；2016年决算报表。

5、完成各类审计、专项检查工作。

2016年太阳集团tyc先后完成教育厅2015年收支审计、2015年收支预算执行情况的外部审计的资料准备、汇报、沟通工作。接受教育厅贯彻八项规定工作的专项检查得到好评，无违规行为，三公经费无超标支出。接受省物价局2015年收费许可证评估、省财政厅收费管理中心2015年收费票据检查，无违规收费，收费票据管理良好，收支两条线政策执行到位。接受教育厅高等继续教育校外教学点检查的相关资料准备完整，条目清晰。

二、2016年度部门决算表

三、2016年度部门决算情况说明

（一）2016年度收入支出决算总体情况。

1．本年度收入支出总体情况

2016年收入总额3,052.03万元，较上年增加985.34万元。其中，公共预算拨款2,592.03万元，较上年增加1,028.94万元，主要是2016年工资改革调资及专项资金有所增加；事业收入460万元，较上年减少10万元；其他收入0万元，较上年减少33.60万元(15年职工医疗保险和医疗补差计入栏目不同)。2016年全年支出总额2,302.55万元，较上年减少31.13万元（主要是基本支出中的对个人和家庭的补助有所减少）。

2.本年度收入构成情况

2016年收入中，财政拨款收入2,592.03,万元，占比85%。财政拨款全部是一般公共预算财政拨款；事业收入460万元，占比15%，事业收入全部为纳入财政专户管理的收费。

3．本年度支出构成情况

2016年支出按功能分类，教育支出为2,054.84万元，占比89%；社会保障支出为171.54万元，占比7%；医疗卫生支出为36.17万元，占比2%；住房保障支出（住房公积金）为40万元，占比2%。

2016年支出中基本支出1684.68.万元，占比73%，主要是为保障太阳集团tyc正常运转、完成日常教学管理工作任务而发生的各项支出；项目支出617.87万元，主要是职业教育事业发展的补助经费，主要包括太阳集团tyc教学楼、公寓楼等各类维修、教学实训教室改造和设备采购、职业院校技能大赛、师资培训课题研究、综合实训楼的建设等方面支出。

（二）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况。

  1．一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

  2016年一般公共预算财政拨款收入2,592.03万元，较上年增加1,028.94万元，主要是2016年工资改革调资及综合实训楼专项资金有所增加；一般公共预算财政拨款支出1,734.25万元，较上年增长171.15万元，主要原因是日常运转支出、人员支出和综合实训楼建设支出增加等方面。

 2．一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。

      2016年度一般公共财政拨款支出1,734.25万元,按政府功能分类包括以下四个方面：职业教育支出1,486.55万元，占比86%，主要是太阳集团tyc日常公用支出和教育教学支出；社会保障和就业支出171.53万元，占比10%，是职工退休费支出；医疗卫生与计划生育支出36.17万元，占比2%，是缴纳的职工医疗保险费；住房保障支出40万元，占比2%，是缴纳的职工住房公积金。

3．一般公共预算财政拨款基本支出决算构成情况。

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出1,116.38万元,按支出经济分类，其中人员经费支出1,025.88万元占比92%，包括工资福利支出607.17万元和对个人和家庭的补助418.71万元；公用经费即商品及服务支出418.71万元占比8%，是保障太阳集团tyc正常运转、完成日常教学管理工作任务而发生的各项支出。

（三）2016年“三公经费”、培训费及会议费支出情况。

 1．2016年度太阳集团tyc一般公共预算财政拨款安排的“三公经费”支出13.35万元，其中：因公出国（境）费用为3.80万元；公务用车购置及运行维护费5万元；公务接待费4.55万元，比上年增加2.85万元，是因为太阳集团tyc因与美国ECC学院等3所太阳集团tyc联合办学需实地考察评估和商谈而发生的出国费用。

（1）2016年度太阳集团tyc因公出国（境）2人次，因公出国（境）费用3.8万元，用于太阳集团tyc与美国ECC学院等3所太阳集团tyc联合办学实地考察评估和商谈的出国费用。

（2）公务用车购置及运行维护费5万元，年末公务用车3辆，主要用于太阳集团tyc公务车辆运行支出。

（3）全年公务接待累计65批次，接待人数649人，公务接待费4.55万元主要用于太阳集团tyc招生、校企合作、对外交流等方面支出。

  2．2016年太阳集团tyc一般公共预算财政拨款安排的培训费10.97万元，主要是骨干教师各类专业培训费。

（四）2016年政府性基金财政拨款收支情况说明

我校2016年度无此项收支

（五）2016年国有资本经营财政拨款收支情况

我校2016年度无此项收支

（六）2016年其他重要事项情况

1．政府采购支出情况

2016年太阳集团tyc政府采购总额31万元，主要是教学楼梯间维修改造和学生教室一体机改造工程。

2．国有资产占用情况

tyc3556太阳集团城网址（三）

2016年部门决算及“三公”经费公开说明

2016年，陕西银行太阳集团tyc认真贯彻国家财经法律法规，严格执行《中小学会计制度》，坚持收支两条线，合理安排预算，把握支出进度，确保预算执行的均衡性和时效性，推动太阳集团tyc各项事业健康快速有序发展。现将情况分析如下：

一、单位情况

（一）单位财务机构的主要职能

财务科是从事和组织太阳集团tyc财务会计工作的专设职能部门，在全校范围内贯彻执行党和国家的有关方针政策、法律、法令和各项财务规章制度，完成会计核算和会计监督两大职责，做好记账、算账和报账工作，保证会计记录的正确性、真实性、合法性。

  （二）2016年单位财务工作任务完成情况

   1.太阳集团tyc领导班子高度重视预算编制、执行、年末财务决算工作，科学地编制部门预算，实事求是地做好决算，进一步强化了科学管理。

2.全体教职工严格执行《会计法》等财经法律法规。财务管理制度健全，监督力度加大，做到了统一管理，集中核算，有法可依，有章可循。

3.细化量化管理，进一步强化预算执行收支平衡，消耗性支出的有效控制，经费使用公开透明。

4.努力提高资金使用效率，盘活资金使用方式，确保太阳集团tyc重点项目的投入和重点工作的顺利开展。

5.重视审计意见，对提出的财务管理、财务制度上的问题，认真整改，不断完善。

二、2016年度部门决算情况说明

（一）2016年度收入支出总体情况说明

1．2016年度收入支出总体情况说明

（1）本年度收入支出总体情况

2016年太阳集团tyc总收入3870.40万元，比2015年增加55.68万元，同比增长1.46%。其中教育经费拨款同比增加237.15万元；教育事业收入同比减少309.25万元，主要原因是2015年的教育事业收入包括了2014-2015年的事业收入；其他收入增加127.79万元，为太阳集团tyc食堂往年滚存收益根据审计要求转入。具体情况如图：         

收入分年度对比图   单位：万元

2016年太阳集团tyc总支出3373.3万元，比2015年增加147.67万元，同比增长4.58%。具体情况如图：         

支出分年度对比图    单位：万元

   2．本年收入构成情况

   3．本年支出构成情况

2016年太阳集团tyc全年支出3373.3万元。分性质来看，人员经费支出1907.39万元，占总支出的56.54%，与2015年同比增长1.33 %；公用经费支出749.15万元，占总支出的22.21%，与2015年同比增长1.14 %；项目经费支出716.76万元，占总支出的21.25%，与2015年同比增长18.95%。

（二）2016年一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况

   1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

   2016年太阳集团tyc一般公共预算财政拨款支出决算数2406.37万元，比2015年减少398.58万元，同比减少14.21%。

2.一般公共预算财政拨款支出决算构成情况

3.一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2016年一般公共预算财政拨款基本支出决算数为1997.55万元，其中人员经费1465.43万元，占比73.36%，公用经费532.12万元，占比26.64%。

（三）2016年 “三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1.“三公”经费支出决算总体情况说明

2016年“三公”经费预算数52.5万元，决算数为25.98万元，比2015年决算数22.11万元增长17.50%。

因公出国（境）团组情况：2016年全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及保有情况：本年度未新购置公务用车，车辆保有数为8。公务用车运行维护费为21.13万元，与去年同期相比增加3.55万元，主要原因是公务用车购置时间较长，后期维护费用较高。

公务接待费：2016年度国内公务接待的批次8批、人数480人次，公务接待费为4.85万元，与2015年度基本持平。

2.培训费支出决算情况说明

   2016年培训费预算数0万元，决算数为61.03万元，与去年同期相比增加58.27万元，主要原因是中央专项资金将培训费列入，2016年度进行多次师资培训，提升太阳集团tyc的软实力。

3.会议费支出决算情况说明

   2016年会议费预算数0万元，决算数为0万元，与去年同期相比减少7.95万元，原因是2016年度未举办会议。

（四）2016年政府性基金财政拨款收支情况说明

本单位2016年度无此项收支。

（五）2016年国有资本经营财政拨款收支情况说明

本单位2016年度无此项收支。

（六）2016年其他重要事项情况说明

1.政府采购支出情况

   2016年我校政府采购支出205.90万元，其中货物52.03万元；工程128.87万元；服务25万元。

2.国有资产占用情况

   一般公务用车车辆数8辆，单价50万元以上通用设备（台，套）为0；单价100万元以上通用设备（台，套）为0；

3.其他需要说明的事项。

2016年年末我校资产14088.93万元，比去年同期增加646.51万元，同比增长4.81%；负债1592.64万元，比去年同期减少166.49万元，同比减少9.46%。资产负债与去年基本持平。

年末资产中，固定资产9910.41万元，占资产总额的70.34%；流动资产4107.24万元，占资产总额的29.15%；无形资产27.94万元，占资产总额的0.19%；长期投资43.34万元，占资产总额的0.30%。

年末负债为流动负债，其中，应付账款825.57万元，占负债总额的51.84%；其他应付款767.07万元，占负债总额的48.16%。

2016年资产负债率为11.30%，与2015年13.07%相比下降了1.77个百分点。资产负债率是反应单位偿债能力的比率，该指标的下降表明单位偿债能力增强了。